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写给小白:5分钟搞定企业财务中心模块设计的原理与实践

  要想成为一名合格的B端产品人,在设计业务系统中,很难避免要和财务打交道,以三爷过往带团队的经验来看,所有B端产品人最大的门槛就是财务领域的模块设计,本文我们就来系统介绍如何设计企业中核心的财务模型。

  首先我们先跳过复杂概念,以最朴素的视角来看,对于一般性不涉及生产制造的贸易型企业来说,企业中最简单的财务模型可以用建模思维抽象为一个泳池与两个水管。

  而如果在两个水管同时打开的情况下,我们希望这个池子能装满水,此时只要保证进项水管的水流量能大于出项水管的水流量即可。

  企业财务信息化管理是一个宏大的工程,如果要实现全面管理往往要通过采购ERP系统或FMS系统进行管理,但是这无疑要耗费巨额的IT成本。

  在中小企业中,在业务体量不大的情况下,我们只要实现下面两点管理就足够了:

  带着这个设计准则,我们具体以某家商务企业的财务中心建设为例来看,如何搭建一个财务中心。

  首先在这家企业中,财务管理的现状为典型的线下手工做账模式,以客户账款管理为例,现状的操作流程如下图:

  可以看到首先由客户订单接入,根据订单金额计入客户账期,每月根据客户账期手工线下做账生成对账单发送至客户,再生成应收款,并由客户打款后进行账单核销,这其中所有部分均为线下操作。

  这种模式不仅效率低下,而且由于人工进行做账极容易出现错误,从而导致整个客户的回款周期被拉长。

  第一步我们先根据资金流向,将企业内部的正向和逆向业务发生产生的财务相关内容定义为应收账款与应付账款。

  将企业内部应收账款进行管理,梳理产生应收账款都有哪些业务场景?以及哪些应收单据?可以看到如下图所示。

  我们继续梳理应付款项,分为四个部分,分别是采购应付,物流应付,仓内加工费应付以及其他应付。

  通过这样的梳理,我们就将企业内部的应收与应付下的所有场景与单据全部整理出来。

  第二步我们就需要将资金的流动进行管理,同样的,这里也分成流入和流出。流入便是实收,账款,流出便是实付账款。

  可以看到在这家企业中,实收账款分为三大部分,分别是微信实收,账期实收和手工收款。

  这整个过程均为自动化实现,同时全过程单据串联从业务发生地到产生应付再到具体款项收到后应付核销,整个过程可追查且各个环节单据明细。

  我们可以做一个简单的对比,可以看到在之前手工入账的模式进行升级之后变成了全链路自动化的核销的财务中心模式。

  综上通过这样的改造帮助企业不仅节省大量的人力,并且能大大提高后期财务审计的效率以及降低财务管理中的风险。

  三爷,微信公众号:三爷茶馆,人人都是产品经理专栏作家,2019年年度作者。《中台产品经理宝典》作者,原万达高级产品、MBA特约讲师、独立创业者,现叮咚买菜B端产品线负责人,拥有多款集团项目从零到一经验并带领实现商业化布局。